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365bet体育在线关于进一步加强市级预算单位银行账户和资金存放管理的通知

2018年08月31日 点击次数:

渭财发〔2018〕180号

市级各部门、单位:

根据《陕西省财政厅关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的实施意见》(陕财办库〔2017〕106号)、《陕西省财政厅关于进一步加强政府性资金竞争性存放工作的通知》(陕财办库〔2018〕41号)等规定,为进一步规范市级预算单位银行账户和资金存放管理,现就有关事项明确如下:

一、完善预算单位银行账户审批

预算单位资金存放涉及开立银行账户的,要严格执行《陕西省预算单位银行账户管理暂行办法》(陕财办库〔2014〕16号)有关规定,新开设、变更银行账户必须经同级财政部门审批和备案。

1、市级新设立预算单位零余额账户审批。新设立预算单位,按规定纳入国库集中支付管理的,由主管部门依程序向365bet体育在线申请开设零余额账户,同时提供新设立单位编制批复、预算单列等相关资料。

2、市级预算单位变更(含合并设立)零余额账户审批。预算单位变更零余额账户,由主管部门依程序向365bet体育在线提供账户变更原因、原账户撤并和资金划转情况等资料,365bet体育在线按规定进行审批。

3、市级预算单位申请新开立、变更专用存款账户审批。预算单位确因工作需要新开立专用存款账户,由主管部门依程序向365bet体育在线提供相关专用存款账户开设依据,365bet体育在线按规定进行审批。

二、加强预算单位资金存放管理

1、规范选择资金存放银行。预算单位的财政补助收入,事业收入、经营收入、代管资金以及会费、基金、捐赠款等非财政补助收入资金,要严格按照《陕西省财政厅关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的实施意见》(陕财办库〔2017〕106号)要求,新开立银行账户和变更银行账户开户银行存放资金,严禁个人以任何形式违规干预、插手资金存放,严禁未经集体决策确定资金存放银行,有条件的预算单位要采取招标等竞争性方式选择资金存放银行。集体决策或竞争性方式相关资料报365bet体育在线备案。

2、严格执行账户管理规定。严禁预算单位以资金转出开户银行进行定期存款为由,在定期存款银行新开立预算单位银行结算账户。严禁预算单位采取购买理财产品的方式存放资金。

3、加强资金存放安全约束。预算单位资金转出开户银行进行定期存款的,资金存放主体必须与存款银行签订协议,全面、清晰界定双方权利和义务;存款银行必须出具廉政承诺书,承诺不得向资金存放主要相关负责人员及单位输送任何利益。资金存放银行如出现重大安全风险事件或者经营状况恶化影响资金存放安全,预算单位应及时收回资金。预算单位要建立健全岗位设置、资金支付、印鉴管理、账务核对等资金存放内部控制办法,通过流程控制和制度控制,强化各环节有效制衡,确保资金存放安全。

三、加强监督检查

加强政府性资金竞争性存放管理工作,避免出现廉政风险和利益输送,是加强党风廉政建设和完善公共财政治理体系的必然要求。各部门、单位要切实提高思想认识,积极采取有效措施、严格落实本通知各项规定,加强对本部门及所属单位资金存放工作的监督检查,严格依据各项制度规定,定期不定期对已开展的资金存放工作进行全面自查、核查和整改,切实提高管理水平,确保加强资金存放管理工作取得实效。

365bet体育在线将加大对资金存放工作的监督检查力度,对资金存放过程中的违规行为,责令予以纠正;整改不力的,报市人民政府并进行行政督察;对涉嫌违法违纪的,要移交审计、监察部门严肃查处和问责。

365bet体育在线

2018年7月11日

 

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